別當下流老人 失能者要活靠這三種年金
若經醫院確診為永久失能，且失能狀態符合一定條件者，可申請勞保失能給付；圖為示意圖非文中當事人。 報系資料照
人會老病，萬一失能或家有失能的艱苦人，要怎樣透過社會的勞保與年金給付活下去？現代人不知不可。
工作中可能發生意外或因病導致失能，若經醫院確診為永久失能，且失能狀態符合一定條件者，可申請勞保失能給付。錠嵂保險經紀人大里通訊處經理林定樺指出，一般人都以為，失能後，「只能」請領勞保失能給付，但當事人若同時符合請領勞保老年給付資格，也可考慮是否申請勞保老年給付。
林定樺說，若發生失能狀態且又可請領到老年給付時，可先評估三大面向；一、還能活多久。其次為家屬是否符合請領遺屬年金資格，三、「投保薪資」多寡。
林定樺曾有位客戶因為面臨「多選一」情況，天人交戰了兩個星期才做出決定，林定樺舉出一個服務過的案例。
老丁（化名）55歲，勞保年資33年，投保薪資4萬5,800元，因為腦中風被確診為「二級失能」，經評估為終身無工作能力。
A. 「失能一次金」152.7萬元
林定樺說，被保險人失能狀態若符合「終身無工作能力」給付項目，且在民國98年1月1日前加勞保，可選擇一次請領失能給付；老丁符合上述條件，可請領失能一次金。
失能一次金計算，先看被保險人發生保險事故（即診斷永久失能日期）當月起「前6個月」的實際月投保薪資。老丁在失能前回推6個月的投保薪資都是45,800元，再拿「平均日投保薪資（平均月投保薪資／30天）」乘給付日數，就是失能一次金。
因老丁屬「2級失能」，依規定，給付日數為1,000日。失能一次金，就是「45,800／30天=1,527元」x1,000天=152.7萬元。
B. 月領23,427「失能年金」到身故
勞保被保險人的失能狀態，若屬「終身無工作能力」者，也可請領「失能年金」給付。林定樺說，計算方式是依被保險人的「平均月投保薪資x年資x1.55%」。但失能年金的「平均月投保薪資」是按被保險人加保期間「最高60個月」的月投保薪資平均計算。
以老丁來說，每月可領「45,800×1.55%x33=23,427元」可一直領到身故。
C. 一次請領勞保老年給付206.1萬元
林定樺說，勞工若被確診為失能狀態，且符合勞保老年給付者，也能請領老年給付，但「失能與老年給付」只能擇一領取。老丁已55歲、但未滿60歲，不過，他在98年1月之前就加勞保，可選擇一次請領老年給付，即「45個基數x45,800=206.1萬元」。（延伸閱讀：勞保中斷多年 仍可請領老年給付）
老丁該怎麼選？
1. 能活多久
從金額看，一次請領勞保老年給付最高，選C似乎頗佳。若選擇B失能年金，1年可領取28萬1124元。林定樺說，此時可先試算，拿「206.1／28.1=7.33」，代表月領失能年金達7.33年，就能達到勞保老年給付標準。
林定樺說，因老丁已經「腦中風」，此時可「賭賭看」能否活超過7.33年，若評估後，認為有機會存活超過七年、甚至更久，上述各種請領方式自然以B最佳。因為老丁若活過10年，就可領281萬多元（23,427×12個月x10年）的失能年金。
2. 遺屬是否符合請領條件
若老丁選擇「失能年金」，但領了三年就過世。此時才拿到84萬多元，似乎很虧。林定樺說，老丁應先確認，有無符合請領「遺屬年金」家屬，若有，在老丁過世後即可請領。
因為老丁在98年1月之前就投保，此時有二種選擇。
林定樺說，因為老丁過世時所領失能年金總額，未達失能一次金152.7萬元標準，符合條件遺屬可選擇將「差額金」領回，即「失能一次金152.7萬-84萬3,372（已領失能年金金額）=68萬3,628元」。或選擇依失能年金給付標準的「半數」發給，即每月領回「23,427／2=11,714元」。
若老丁病情較重又孤家寡人，或確定沒有可請領遺屬年金家屬，此時建議考慮C，一次請領老年給付206.1萬元。
3. 確認投保薪資
林定樺說，在評估勞保給付時，最好確認「投保薪資」，建議先跑趟勞保局或透過自然人憑證上網查詢自己歷年來的「投保薪資異動」情況。
林定樺曾有客戶早年是高階主管、勞保投保薪資是4.2萬，但中年失業，二度就業後，投保薪資降為2.4萬。由於各項勞保給付「標準」不一，投保薪資高低，也相當關鍵。
林定樺說，像失能「一次金」，是看發生失能前「6個月」的平均投保薪資，但失能「年金」，是依被保險人加保期間「最高60個月」的月投保薪資。假設老丁失能前6個月平均薪資為2.4萬，失能一次金只能領108萬（45個基數x2.4萬）。
但老丁勞保期間，最高60個月的平均投保薪資為4.2萬，若選失能年金，可月領21,483（42,000×1.55%x33），領個四年多就有一次金的水準。此時應不需天人交戰，很多人會選領失能年金。
林定樺提醒，勞保條例規定，被保險人若經評估為終身無工作能力，一旦領取失能給付（包括失能一次金、失能年金），就會被「退保」；一旦被退保，就不能再領勞保老年給付。因此，處於失能狀態請領給付前，最好做足全盤考慮。
林定樺說，約有一成勞保給付爭議，是因為勞工朋友不知道該怎麼選，導致保險權益受損。有些案例甚至讓「勞保黃牛」趁虛而入，代被保險人申請給付後，再獅子大開口索價勞保給付的三成做「佣金」，對當事人傷害更大。
他建議，在請領勞保給付前，可請教專家並多方評估，在工作期間，也可考慮投保失能扶助險、實支實付等險種，加強自身保障。
老丁的三種選擇
假設老丁55歲，勞保年資33年，投保薪資45,800元，因腦中風確診為二級失能，符合終身無工作能力，可領取勞保失能給付或老年給付，但失能與老年給付限二擇一。
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